M&A ხელშეკრულებები

ამ ეტაპზე ჩვენი იურისტები ასრულებენ გასაყიდად დაგეგმილი კომპანიის Due Diligence მუშაობას და შეიმუშავებენ რეკომენდაციებს შეცდომების გამოსასწორებლად. პოტენციურ მყიდველს მიეწოდება ანგარიში, რომელიც ზრდის შესყიდვის ღირებულებას.

ვადის ფურცლის ეტაპს აქვს დეტალების რამდენიმე დონე, რაც დამოკიდებულია გარიგების სპეციფიკაზე:

• განზრახვის წერილი(Letter of intent);
• ურთიერთგაგების მემორანდუმი (Memorandum of understanding);
• Term sheet – უშუალოდ შეთანხმება გარიგების ძირითად პირობებზე.

ეტაპის მიზანია საგადასახადო ანალიზი, რომლის შედეგია ანგარიში მომავალი საგადასახადო ხარჯების შესახებ.

გარიგების განხორციელების ეტაპობრივი გეგმის მომზადება.

ამ ეტაპზე ადვოკატები შეიმუშავებენ გარიგებისთვის საჭირო დოკუმენტებს:

1. ყიდვა-გაყიდვის ხელშეკრულება;
2. აქციონერთა შეთანხმება;
3. შეთანხმება ოფციონზე;
4. კონკურენციის არარსებობის, გაცვლისა და გამჟღავნების ხელშეკრულებები;
5. Support-დოკუმენტები: კორპორატიული რეზოლუციები და ოქმები;
6. Disclose Letter. ამ დოკუმენტით გამყიდველი იძლევა გარანტიას, რომ საგადასახადო ვალდებულებები არ ირღვევა და არ არსებობს ვალები.

შამპანური!

ეს ეტაპი მიუთითებს მყიდველს, თუ კონკრეტულად რას ყიდულობენ და რა პოტენციურ რისკებს შეიცავს.

ამ ეტაპზე ჩვენი იურისტები მოამზადებენ სამართლებრივ და საგადასახადო ანალიზს, რის შედეგადაც შედგება ანგარიში მიზანშეწონილობისა მოსალოდნელი გარიგების სტრუქტურაზე, შესაძლო პრობლემის რაოდენობაზე, პერსპექტიული საგადასახადო ხარჯებისა და სხვა თავისებურებების შესახებ.

ტრანზაქციის განხორციელების ეტაპობრივი გეგმის მომზადება.

ამ ეტაპზე იურისტები ამუშავებენ გარიგებისთვის საჭირო დოკუმენტებს:

1. შესყიდვის ხელშეკრულება
2. აქციონერთა ხელშეკრულება
3. ოპციონის ხელშეკრულება
4. არაკონკურენციის შეთანხმება, არამოთხოვნის ხელშეკრულება და არასაჯაროობის ხელშეკრულება
5. მხარდამჭერი დოკუმენტები: საკორპორაციო რეზოლუციები და პროტოკოლები
6. გამჟღავნების წერილი. ამ დოკუმენტის მეშვეობით გამყიდველი იძლევა გარანტიას, რომ არ არის დარღვეული საგადასახადო ვალდებულებები და არ არის დავალიანება.

შამპანური