Виртуальные активы в Грузии: регулирование и новые практические вызовы

До 2023 года законодательством Грузии не признавалось понятие криптовалюты, которое теперь определяется как «виртуальный актив«. В результате недавних поправок криптовалюта была признана виртуальным активом, и её определение было установлено указом Президента Национального банка Грузии. Согласно этому определению, виртуальный актив — это цифровое представление ценности, которое взаимозаменяемо и не является уникальным, используется для передачи или торговли в цифровом формате и предназначено для инвестиций и/или платежей.

• Указ также разъясняет, что виртуальный актив не включает цифровое представление денег, ценных бумаг или других финансовых инструментов. Например, грузинский лари не может быть представлен как виртуальный актив.

Услуги, связанные с виртуальными активами

Интересно рассмотреть, что подразумевается под услугами, связанными с виртуальными активами. Проще говоря, это деятельность, связанная с обменом виртуальных активов, то есть цифровых активов, которые имеют денежную стоимость и могут использоваться в различных формах.

Примеры таких услуг включают: 

• обмен валюты или активов — обмен виртуальных активов на национальную или иностранную валюту, другие виртуальные активы или финансовые инструменты;
• безопасное хранение и управление виртуальными активами для последующего использования; 
• управление торговыми платформами — создание и администрирование платформ для покупки и продажи виртуальных активов.

Кроме того, законодательные изменения позволяют предоставление виртуальных активов в кредит. Это может быть интересно компаниям, которые уже владеют виртуальными активами и хотят увеличить свои финансовые ресурсы, не продавая их.

Однако, обращаем внимание, что такие операции связаны с определёнными рисками, которые должны быть оценены в соответствии с внутренней политикой и ресурсами компании.

Поставщик услуг виртуальных активов

Учитывая специфический характер предоставления этих услуг, логично, что все, кто занимается хранением, торговлей или другими операциями с виртуальными активами, должны соответствовать определённым требованиям. В соответствии с новым законодательством право осуществлять такие услуги предоставляется «поставщику услуг виртуальных активов» — юридическому лицу, зарегистрированному в соответствии с законодательством Грузии, которое предоставляет услуги не для своей выгоды, а от имени других сторон. Ответственность за регистрацию и надзор за поставщиками услуг возлагается на Национальный банк Грузии.

Желающие зарегистрироваться как поставщики услуг, аннулировать регистрацию или внести изменения, такие как местоположение основного офиса, должны обратиться в Национальный банк. Для регистрации поставщик должен представить документацию, регулируемую указом Президента Национального банка Грузии «Об утверждении правил регистрации и регулирования поставщиков платёжных услуг«. Национальный банк принимает решение о регистрации в течение 60 дней, а регистрационный сбор составляет 5000 лари.

Законодательные изменения также ясно утверждают, что регулирование виртуальных активов связано с предотвращением отмывания денег в Грузии. Согласно требованиям Национального банка, поставщики обязаны иметь внутренние политики для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма. Перед началом своей деятельности поставщик должен подтвердить наличие такой системы или внедрить её до начала работы с виртуальными активами. Это имеет смысл, поскольку виртуальные активы часто используются в транзакциях, которые сложнее отслеживать и регулировать по сравнению с традиционными финансовыми системами. Например, небольшие транзакции с виртуальными активами часто остаются вне контроля и внимания традиционных механизмов.

Практика

С момента вступления в силу норм, регулирующих сектор услуг виртуальных активов, в повседневной практике возникло множество вопросов. 

Например, 
Может ли человек принимать виртуальные активы в качестве оплаты за товары или услуги? 
Являются ли транзакции с использованием виртуальных активов легальными на территории Грузии? 

Отвечаем: Транзакции с использованием виртуальных активов запрещены в Грузии, за исключением особых случаев, определённых Национальным банком. Например, поставщик услуг не может принимать криптовалюту как прямую оплату за свои товары или услуги. Однако поставщик услуг виртуальных активов имеет право взимать комиссию в том же виртуальном активе, с которым он работает.

Автор: Мариам Зауташвили

Уважаемые журналисты, использование материалов с сайта REVERA в публикациях возможно только после нашего письменного разрешения. 

Для согласования материалов обращайтесь на e-mail: i.antonova@revera.legal или Telegram: https://t.me/PR_revera